Laskurahoitus auttaa kassavirtaongelmissa vapauttamalla avoimiin myyntilaskuihin sitoutuneen rahan heti käyttöön sen sijaan, että yritys odottaisi asiakkaan maksupäivää. Käytännössä tämä tarkoittaa, että yrityksesi voi muuttaa jo tehdyn työn tai toimitetun tavaran rahaksi päivissä, ei viikoissa. Alla käymme läpi tärkeimmät kysymykset laskurahoituksesta kassavirran hallinnan välineenä.
Miten laskurahoitus vapauttaa rahaa kassaan?
Laskurahoitus vapauttaa rahaa kassaan siten, että yritys myy avoimet myyntilaskunsa rahoitusyhtiölle ja saa niiden arvosta suuren osan heti tilille, tyypillisesti 70–90 prosenttia laskun summasta. Loput maksetaan, kun asiakkaasi maksaa laskun, vähennettynä rahoitusyhtiön palkkiolla. Odottaminen loppuu ja kassavirta tasaantuu.
Käytännössä prosessi toimii näin: yritys lähettää asiakkaalle laskun normaalisti, mutta myy sen samalla rahoitusyhtiölle. Rahoitusyhtiö tilittää ennakkosumman nopeasti, usein jo seuraavana pankkipäivänä. Kun asiakkaasi maksaa laskun sovittuna eräpäivänä, rahoitusyhtiö tilittää loppuosuuden yrityksellesi.
Tämä rakenne sopii erityisesti tilanteisiin, joissa yritykselläsi on pitkät maksuajat, kuten 30, 60 tai 90 päivän nettomaksuajat. Sen sijaan, että kassasi tyhjenee odottelun ajaksi, laskurahoitus tekee tuloista ennakoitavia ja välittömiä.
Mistä kassavirtaongelmat yleensä johtuvat pk-yrityksissä?
Pk-yritysten kassavirtaongelmat johtuvat useimmiten siitä, että menot syntyvät ennen kuin tulot kertyvät tilille. Yritys maksaa palkat, hankinnat ja vuokrat ajallaan, mutta asiakkaat maksavat laskunsa viikkojen tai kuukausien viiveellä. Tämä epätahti on yleinen ja usein toistuva haaste erityisesti kasvavissa yrityksissä.
Yleisimmät syyt kassavirtaongelmiin suomalaisissa pk-yrityksissä ovat:
- Pitkät maksuajat erityisesti b2b-myynnissä, jossa 30–60 päivän maksuajat ovat normi
- Sesonkivaihtelut, jotka kasaavat menot sesongin alkuun mutta tulot sen loppuun
- Nopea kasvu, joka sitoo pääomaa varastoon, henkilöstöön ja uusiin tilauksiin ennen kuin vanhat laskut on maksettu
- Myöhästyneet asiakasmaksut, jotka voivat ketjuttua ja aiheuttaa äkillisen likviditeettikriisin
- Suuret yksittäistilaukset, joiden toimittaminen vaatii etukäteismenoja mutta laskutus tapahtuu vasta toimituksen jälkeen
Kassavirtaongelma ei siis tarkoita, että yritys olisi kannattamaton. Monella terveellä yrityksellä on tilapäinen likviditeettivaje, joka johtuu yksinkertaisesti ajoituksesta.
Kenelle laskurahoitus sopii parhaiten?
Laskurahoitus sopii parhaiten yrityksille, joilla on säännöllisesti avoimia myyntilaskuja toisille yrityksille tai julkiselle sektorille ja joiden maksuajat ovat pitkiä. Se on erityisen hyödyllinen rakennusalan, kuljetusalan, tukku- ja valmistusalan sekä asiantuntijapalveluiden yrityksille, joissa laskutus ja maksu erottuvat ajallisesti selvästi toisistaan.
Laskurahoitus sopii hyvin, jos yrityksesi:
- Laskuttaa toisia yrityksiä tai julkisia organisaatioita
- Toimii toimialalla, jossa 30–90 päivän maksuajat ovat tavallisia
- Kasvaa nopeasti ja tarvitsee käyttöpääomaa kasvun rahoittamiseen
- Haluaa välttää perinteisen lainan ottamisen käyttöpääomatarpeeseen
- On toiminut jo jonkin aikaa ja sillä on olemassa olevia myyntisaatavia
Sen sijaan laskurahoitus ei sovi yritykselle, joka myy suoraan kuluttajille käteisellä tai kortilla, eikä yritykselle, jolla ei vielä ole laskutettavia asiakkaita. Aloittavalle yritykselle, jolla ei ole myyntisaatavia, sopivampi ratkaisu voi olla yrityslaina tai muu käyttöpääomarahoitus.
Mitä eroa on laskurahoituksella ja factoringilla?
Laskurahoitus ja factoring tarkoittavat käytännössä samaa asiaa: molemmat viittaavat järjestelyyn, jossa yritys muuttaa myyntilaskunsa nopeasti rahaksi rahoitusyhtiön avulla. Factoring on englanninkielinen termi samalle ilmiölle, ja suomenkielisessä käytössä laskurahoitus on vakiintunut ensisijainen termi.
Käytännön tasolla näiden kahden välillä voi kuitenkin olla joitakin teknisiä eroja riippuen rahoitusyhtiöstä ja tuotteen rakenteesta:
- Perinteinen factoring tarkoittaa usein koko myyntireskontran siirtämistä rahoitusyhtiölle, joka myös huolehtii saatavien perinnästä
- Laskurahoitus voi viitata yksittäisten laskujen rahoittamiseen ilman, että koko saatavienhallinta siirtyy rahoitusyhtiölle
- Salassa pidettävä factoring tarkoittaa järjestelyä, jossa asiakkaasi ei välttämättä tiedä, että olet myynyt laskun rahoitusyhtiölle
Käytännön yrittäjälle ero on usein pieni. Tärkeintä on selvittää rahoitusyhtiöltä, miten saatavien hallinta ja asiakasviestintä hoidetaan, ja valita malli, joka sopii oman yrityksesi asiakassuhteisiin.
Paljonko laskurahoitus maksaa?
Laskurahoituksen hinta koostuu tyypillisesti kahdesta osasta: rahoituspalkkiosta, joka lasketaan prosentteina laskun arvosta, sekä mahdollisesta korosta rahoitusajalta. Yhteensä kustannus on usein 1–5 prosenttia laskun summasta, mutta tarkka hinta riippuu laskun koosta, maksuajasta, asiakkaan luottokelpoisuudesta ja rahoitusyhtiön omista ehdoista.
Laskurahoituksen kustannukset kannattaa suhteuttaa siihen hyötyyn, jonka välitön kassavirta tuo. Jos laskun odottaminen 60 päivää tarkoittaa, että et pysty ottamaan uutta tilausta tai maksamaan palkkoja ajallaan, laskurahoituksen hinta voi olla pieni verrattuna menetettyihin mahdollisuuksiin tai myöhästymismaksuihin.
Rahoitusyhtiöiden väliset erot voivat olla merkittäviä, joten ehtojen vertailu on tärkeää ennen sopimuksen tekemistä. Eri rahoittajien tarjoukset voivat poiketa toisistaan sekä palkkiorakenteen että sopimusehtojen osalta.
Kannattaako laskurahoitus vai yrityslaina kassavirtaongelmaan?
Laskurahoitus kannattaa valita, kun kassavirtaongelma johtuu suoraan avoimista myyntilaskuista ja pitkistä maksuajoista. Yrityslaina puolestaan sopii paremmin tilanteeseen, jossa rahoitustarve on laajempi, esimerkiksi investointiin, kasvun rahoittamiseen tai käyttöpääoman lisäämiseen tilanteessa, jossa myyntisaatavia ei ole riittävästi.
Käytännön vertailu auttaa valitsemaan oikean ratkaisun:
- Laskurahoitus on joustava ja skaalautuu myyntisi mukaan. Mitä enemmän laskutat, sitä enemmän rahoitusta on saatavilla. Se ei kasvata yrityksen velkaantumisastetta samalla tavalla kuin perinteinen laina.
- Yrityslaina antaa kiinteän summan heti käyttöön ja sopii tilanteisiin, joissa tarvitaan rahaa muuhun kuin laskusaatavien muuttamiseen käteiseksi. Takaisinmaksuaikataulu on ennalta sovittu, mikä helpottaa suunnittelua.
Monessa tilanteessa nämä kaksi eivät sulje toisiaan pois. Yritys voi hyödyntää laskurahoitusta päivittäisen kassavirran hallintaan ja ottaa yrityslainan suurempaan kertaluonteiseen tarpeeseen.
Jos et ole varma, kumpi sopii tilanteeseesi paremmin, kannattaa selvittää molemmat vaihtoehdot ennen päätöstä. Rock Rahoitus toimii rahoitustuotteiden välittäjänä ja kilpailuttaa yrityslainat 5 000–1 000 000 euron summissa maksutta useiden rahoittajien kesken. Hakemus on maksuton ja sitomaton, ja Rock Rahoitus saa palkkion lainanantajalta vasta, kun lainasopimus syntyy.
Haluatko selvittää, millainen rahoitusratkaisu sopisi yrityksesi kassavirtatilanteeseen? Kilpailuta yrityslainasi Rock Rahoituksen kautta ja saat vertailtavaksesi useita tarjouksia yhdellä hakemuksella.
